中捷精工（301072）2023年半年度董事會經營評述內容如下：
一、報告期內公司從事的主要業務
(相關資料圖)
（一）公司主要業務及主要產品情況公司主營業務為汽車精密零部件的研發、生產和銷售。公司主要產品為減震零部件產品，用于消除來自汽車動力總成、路面及空氣的振動和噪聲，提升汽車行駛過程中的平順性及舒適性。公司產品按照制造工藝可劃分為沖壓零部件、壓鑄零部件、注塑零部件，及金工零部件等產品，除用于減震領域零部件外，還用于車身、底盤等領域（如制動踏板金屬件）。通過多年的經營積累、持續的研發投入和技術創新，公司獲得了汽車行業優質客戶的普遍認可。公司已與天納克、博戈、威巴克、住友理工、大陸等全球知名的大型跨國汽車零部件集團，以及長城汽車（601633）等知名整車廠商建立了長期穩定的合作關系。公司產品廣泛應用于德系、日系、美系、韓系等各大整車系列，覆蓋奔馳、寶馬，奧迪、大眾、沃爾沃、豐田、日產、本田、通用、福特、現代、標致、雪鐵龍、菲亞特等國際品牌。此外，從我國自主汽車品牌來看，公司產品已廣泛配套于上汽、長城、吉利、奇瑞、廣汽、北汽、江淮、一汽等，并以與國內一流新能源品牌比亞迪（002594）、極氪、理想、蔚來、小鵬、小米等開展合作。報告期內，公司主營業務和主要產品沒有發生重大變化。（二）公司主要經營模式1、采購模式公司實行“以產定購、合理庫存”的采購模式，由采購部專門負責采購事宜。公司采購部根據生產計劃，綜合考慮庫存狀況、市場價格波動、采購周期等因素，向納入公司合格供方名錄的供應商進行采購。為規范采購管理工作，公司根據汽車及汽車零部件生產的國際標準IATF16949:2016標準制定了《采購控制程序》《供方控制程序》《供方評價管理規定》《產品監視和測量控制程序》等制度文件，對供應商引入、報價、合同簽訂、考評等環節實施嚴格的工作流程及執行標準。公司嚴格執行采購控制程序，由采購部主要根據所需采購物資的規范標準進行采購，質量部主要負責采購物資的進貨檢驗和入庫，共同確保所采購的產品質量、價格、服務能持續滿足公司要求，保證公司正常生產秩序。2、生產模式公司主要為下游汽車零部件供應商或整車廠商配套提供汽車精密零部件，實行“以銷定產”的生產模式。公司嚴格執行生產過程控制程序，在獲取客戶訂單后，銷售部制定要貨計劃；生產部結合要貨計劃、生產能力和相關制度制定生產計劃，并安排車間執行生產并定期統計、監控，確保產品能夠及時生產；產品經質量部檢驗后入庫，確保產品滿足客戶的質量要求。3、銷售模式公司主要以直銷方式向汽車零部件一級供應商及整車廠商進行銷售。汽車整車及汽車零部件廠商一般對零部件供應商實行合格供應商管理模式，意向供應商需要通過嚴格的研發、質量、供貨能力等多方面評價，經多輪次考核后方能進入客戶的合格供應商名單。公司主要通過參加行業會議、客戶拜訪及引薦等方式開拓市場，并經過嚴格的質量控制體系篩選后獲取客戶；公司積極響應客戶新產品的設計需求并進行同步開發，直接洽談采購意向后取得客戶訂單。公司國內銷售根據合同約定將產品運送至客戶指定的收貨地點，并經雙方對賬確認數量及結算金額后確認收入；國外銷售根據銷售合同約定分別處理如下：（1）采用離岸價結算的，以產品報關離岸為收入的確認時點；（2）對采用產品運送至客戶指定境外地點結算的，經客戶確認使用產品的數量及結算金額后確認收入。公司針對不同客戶制定了不同的信用政策，給予60-120天的信用期限，結算方式主要為銀行電匯。報告期內，公司主要經營模式沒有發生重大變化。（三）公司所屬行業的情況及公司所處行業地位1.公司行業所屬情況，根據國家統計局頒布的《國民經濟行業分類與代碼（GB/T4754—2017）》，公司所屬行業為“C3670汽車零部件及配件制造業”。而汽車零部件行業的發展狀況與下游汽車行業緊密相關。報告期內，公司所屬行業情況如下：汽車零部件產業是汽車產業的重要組成部分，世界汽車工業強國不僅擁有世界知名的整車廠商，還擁有世界一流的汽車零部件企業。全球汽車零部件配套供應商百強企業中以美國、歐洲和日本企業為主，行業內規模大、技術力量雄厚、資本實力充足的企業也主要集中在上述國家或地區。近年來，得益于我國汽車行業的高速發展、汽車保有量的持續增加、全球整車及零部件產能不斷向我國轉移以及汽車零部件出口市場的擴大，我國汽車零部件行業保持了快速發展態勢。隨著我國居民可支配收入的不斷增長，我國汽車市場仍有廣闊發展空間，為汽車零部件行業帶來了巨大的增長潛力。同時，隨著汽車電動化、網聯化、智能化、共享化的快速發展，我國汽車零部件行業的產業結構也將不斷優化。2.公司所處行業地位公司長期從事汽車精密零部件的研發、生產和銷售。公司產品主要為汽車減震部件產品，可廣泛應用于汽車的底盤系統、發動機系統、車身系統等系統。憑借在制造工藝、技術實力、產品質量等方面的優勢，公司的業務規模、行業知名度和市場競爭力不斷提升。公司主要客戶屬于減震領域大型知名企業,公司已與天納克（Tenneco）、博戈（Boge）、威巴克（Vibracousitc）、住友理工（SumitoMoriko）、哈金森（Hutchinson）、青島迪恩汽車減震系統有限公司、普利司通（BridgeStone）、大陸（ContinentalAG）等大型跨國汽車零部件集團，及長城汽車等大型知名整車廠商建立了長期穩定的合作關系。公司產品下游應用覆蓋國內外眾多知名汽車品牌。從國際汽車品牌來看，公司產品廣泛應用于德系、日系、美系、韓系等各大整車系列，覆蓋奔馳、寶馬，奧迪、大眾、沃爾沃、豐田、日產、本田、通用、福特、現代、標致、雪鐵龍、菲亞特等，及國際大型新能源汽車品牌。此外，從我國自主汽車品牌來看，公司產品已廣泛配套于上汽、長城、吉利、奇瑞、廣汽、北汽、江淮、一汽等，及國內一流新能源品牌比亞迪、極氪、理想、蔚來、小鵬、小米等。
二、核心競爭力分析公司自成立以來一直深耕以汽車精密零部件的研發、生產與銷售，堅持自主創新，通過多年的積累和沉淀，逐步奠定了公司的行業領先地位，并在客戶資源、研究開發、產品質量、專業人才、資質認證等方面形成了自身的核心競爭能力。為公司提升公司管理水平和長遠發展奠定了堅實的發展基礎。1、客戶資源優勢整車廠商和一級零部件供應商對減震部件的質量、性能要求較高，汽車減震部件制造企業需分別經過第三方質量管理體系標準認證和整車廠商、一級零部件供應商的現場評審，合格后才可以進入整車廠商的供應商名單。汽車減震部件制造企業一旦通過認證成為合格供應商，與整車廠、一級零部件供應商形成較為穩固的合作關系，將獲得較為穩定的訂單。經過多年的經營積累和市場開拓，依托公司的研究開發能力及質量管控能力，公司產品質量及性能位于行業領先水平，獲得了國內外眾多汽車零部件廠商及汽車整車廠商的認可，主要產品已配套多個國內外知名廠商公司憑借穩定、優異的產品質量和快速的響應速度，獲得了客戶的廣泛認可，積累了較為豐富的客戶資源，連續多年被客戶授予榮譽證書。好的市場口碑將進一步提升公司的市場開拓能力，使公司在承接原有客戶的新產品訂單、與新客戶開展業務合作方面具有較大的優勢。2、研發與技術優勢根據汽車一級零部件供應商及整車廠商的需求進行快速、高效的產品開發和技術支持，是汽車減震部件制造企業的核心競爭力之一。公司一直堅持以研發為導向，經過多年的技術發展和積累，目前在汽車減震部件領域的研發能力已符合大型跨國汽車零部件集團和部分整車廠商的技術指標要求，是國內優秀的汽車減震部件產品供應商。目前公司研發部門擁有國內領先的研發、檢測設備，并已建立高素質的專業研發團隊，掌握了一系列行業領先核心技術，包括高性能耐疲勞汽車發動機減震部件的焊接技術、汽車底盤零件倒角加工的傳動技術、汽車制動踏板的彎管技術、高強度奧氏體不銹鋼精沖技術、旋鉚類鋁合金壓鑄件材料及壓鑄技術、新能源減速機駐車技術、新能源電動車電池盒制造技術等。此外，公司擁有經江蘇省科技廳、江蘇省財政廳認定的汽車焊接沖壓應用工程技術研究中心，經無錫市經濟和信息化委員會認定的無錫市企業技術中心。公司研發的“汽車前橋與轉向連接扭力支架”、“連續模的防誤送料聯動裝置”和“變速箱內嵌橡膠支承減震器”、“汽車發動機連桿緩沖減震保護裝置”等產品被江蘇省科學技術廳評定為高新技術產品。此外，公司憑借齊全的產品開發分析軟件、高水平的模具開發設計能力、豐富的技術工藝以及快速成型能力，形成了強大的同步開發設計能力，既能及時響應客戶的研發要求，也能持續升級和提升自身研發能力。公司積極參加客戶產品的早期開發設計，與客戶進行同步開發，從模具設計制造、沖壓成形、焊接、壓鑄成型和機加工以及裝配等全生產環節的工藝性角度提出設計開發、改進建議，優化產品結構。目前公司工藝技術儲備豐富，核心技術指標高于同行業可比水平，在技術開發方面具有明顯市場競爭力。今年上半年，灝昕公司和江蘇大學簽訂了汽車底盤部件的集成拼接式模具澆口套研發項目等，公司依托高端的研發軟件平臺和先進的研發硬件設施，通過與供應商及高校建立高效的聯動開發體系，資源共享，產品同步開發，極大地提高了企業的運營效率，使公司具有快速的開發響應速度，始終保持行業領先的優勢。截至2023年6月30日，公司及子公司新增取得授權實用新型專利16件，發明專利2項，累計獲得授權專利180件，其中發明專利50件，實用新型專利130件。3、產品質量優勢基于汽車零部件對安全質量的嚴格要求，公司及客戶均以產品質量為導向，因此公司具有IATF16949：2016質量管理體系認證，公司有完善的前期質量策劃組、供應商質量管理組、過程質量管理組、售后服務質量管理組、中心實驗室管理組及質量管理體系組等在內的一整套質量保證體系。公司的質量管理優勢體現在內部質量控制和外部質量控制兩方面。一方面，公司全面規范地建立并完善了質量管理相關的內部管理流程和規范，明確了各部門及各崗位的職責，并將全面質量管理理念覆蓋至從市場調查、產品設計、試生產、正式投產、倉儲、銷售到售后服務的各個環節。另一方面，公司與下游廠商建立了完備的質量反饋機制，公司客戶會對公司產品、生產線進行檢測、審核，并根據實際情況對公司的產品標準提出更高的要求以提高產品質量，從而形成相互促進的良性互動。憑借嚴格的質量管理體系及較強的執行力，產品受到下游客戶的廣泛認可，在行業內具有較強的競爭優勢。同時，公司客戶主要以國際大型一級供應商及國內知名整車廠商為主，客戶對產品質量的要求審核十分嚴格。由于公司工藝類型多樣、產品型號豐富，因此對質量管控能力要求較高。報告期內，通過嚴格把控產品質量，公司零部件產品銷售未發生大規模質量問題。公司的質量管理能力及零部件產品質量長期獲得客戶的認可，具有較強的市場競爭力。4、人才優勢人才是公司發展的基礎，公司高度重視人才隊伍建設，尤其是管理及研發人才。公司主要股東及高級管理人員均長期從事汽車減震部件行業的經營、管理工作，積累了豐富的公司發展所需的管理、技術開發等專業知識，建立了明晰的市場定位及發展規劃，成為公司長期穩定發展的重要基礎。此外，公司較早成立了研發中心，經過多年發展，已擁有一支高素質、多層次、結構合理的技術研發隊伍。公司通過對已形成研發能力的員工隊伍持續進行培訓，使得員工隊伍的整體研發設計能力不斷提高，確保了員工技術水平的完整性和先進性。截至2023年6月30日，公司共有研發人員84人，均長期在汽車減震部件行業從業，對行業的技術路線、開發流程、業務流程等有深入、全面的理解和把握。穩定、專業的管理及技術團隊，幫助公司在行業內形成較強的競爭優勢，是公司與主要客戶保持穩固合作關系的重要保障。5、資質認證優勢經過多年的經營積累和市場開拓，依托公司的研究開發能力及質量管控能力，公司產品質量及性能位于行業領先水平，獲得了國內外眾多汽車零部件廠商及汽車整車廠商的認可，主要產品已配套多個國內外知名廠商。公司主要客戶均為國際知名一級供應商或國內知名整車廠商，產品開發能力和研發水平較強，技術創新水平處于行業前列，因此其對上游供應商的技術、工藝等方面均有較高的要求。憑借較強的研發能力和較高的工藝水平，公司與上述客戶保持了長期穩定的合作關系，并通過持續合作產品的協同開發不斷提升技術能力和工藝水平。公司已取得客戶及多家下游整車廠的認證資質，形成一定的認證資質壁壘。
三、公司面臨的風險和應對措施一、公司面臨的風險1宏觀經濟波動風險公司主營業務為汽車精密零部件的研發、生產和銷售，產品主要為汽車減震零部件，生產經營與下游汽車行業的整體發展狀況密切相關。汽車產業作為國民經濟重要產業支柱，在國民經濟和社會發展中發揮著重要的作用，近年來持續穩定的發展，但不排除短期內我國汽車行業景氣度下降，造成公司在國內外市場的訂單減少、收款困難、存貨積壓等影響，從而對公司生產經營產生不利影響。為應對上述風險，公司將密切關注宏觀經濟走勢和行業政策，對變化情況進行動態監測、預警，積極應對經濟環境變化的不利影響，緊緊圍繞公司技術等多項優勢，推動公司同心圓多元化發展，推進產品機構升級和向非減震零部件拓展，加快新品與新客戶的開拓，確保公司運營能夠適應宏觀經濟變化。2客戶集中度較高風險報告期內，公司前五名客戶收入占比為77.41%，客戶集中度相對較高。公司下游客戶主要為國內外知名汽車整車廠商和一級零部件供應商，包括威巴克（Vibracousitc）、天納克（Tenneco）、博戈（Boge）、住友理工（SumitoMoriko）、長城汽車等，上述客戶業務規模相對較大，且公司系其汽車減震零部件產品的主要供應商，使得公司前五大客戶收入占比相對較高。雖然公司與主要客戶保持著長期穩定合作關系。但不排除未來公司與主要客戶合作關系發生不利變化，或者主要客戶生產經營情況發生波動，導致其對公司產品的需求量減少，進而導致公司經營業績出現波動。為應對上述風險，公司積極招聘市場和技術人才，加強市場開發人員的數量與質量，采用參加行業會議、客戶拜訪及引薦等方式積極開拓市場，報告期內公司新開拓客戶10家，包括孚能科技、蘇州時代、博世無錫、鹽城大興等，未來公司將一如既往地開拓新客戶，增加業務收入，減少客戶集中度風險。3原材料價格波動風險公司主要原材料為鋼材、鋁材等大宗商品，如果原材料價格波動幅度相對較大，會對主要產品的生產成本產生一定影響。雖然基于與主要客戶的長期合作關系，在原材料價格發生重大不利變化時，公司可適與客戶協商當進行產品價格調整從而轉嫁成本波動對利潤的影響，但不排除未來上述主要原材料價格大幅上漲，公司難以全部、及時的通過產品價格調整消化上述影響，進而對公司經營業績產生不利影響。為應對上述風險，除積極與客戶協商及時調價外，公司采取如下方式降低此影響：3.1公司通過長期的經驗積累以及工藝的持續改進，優化產品結構，提升材料利用率和產品合格率，減輕原材料價格波動對公司產生的影響。3.2加強計劃管理，根據銷售計劃、生產計劃編制滾動采購計劃，由公司采購部會同計劃物流部細化不同原輔材料的安全庫存、采購供應間隔期、最佳采購經濟批量，公司對大宗商品的采購每周由公司經營管理層集體決策，最大限度的降低采購成本、平滑成本的波動。3.3加強與公司鋼材、鋁材供應商的合作，維護良好的合作關系，加強雙方的溝通與交流，實現信息共享，以便適時調整采購策略和采購價格，保障物資供應及時有序。綜上，公司將順應汽車行業的發展趨勢，以公司“輕量化、新能源車、適用性、總成本領先”為四大發展戰略，不斷開拓新產品、新客戶；公司將不斷加大研發投入、加強技術創新、完善管理制度及運行機制，將更多高技術含量、高附加值、適應市場需求和行業變化的汽車零部件產品推向市場。具體包括：（1）已有產品層面，將更多高技術含量、高附加值、適應市場需求和行業變化的汽車減震部件系列產品推向市場，提高公司市場份額和市場地位，如利用公司涂覆工藝優勢，快速拓展含該工藝產品的營收；（2）新產品層面，適應行業發展趨勢，重點關注新能源汽車、儲能領域及輕量化領域零部件產品的研發、生產及銷售，加大投入，使其成為公司新的業績增長驅動力；（3）研發層面，積極改進現有開發制造工藝，加大研發和工藝創新力度，利用公司現有技術工藝優勢：①、延伸非減震零部件（如車身、底盤）產品、②、集成公司沖壓、焊接、壓鑄、注塑、金工、涂覆工藝一體化的總成產品研發與銷售。③、利用自身工藝優勢延伸機電一體化產品，逐步建立有中捷精工品牌的產品（總成產品）而非配件。4）客戶層面，扎實立足于現有優質客戶群，積極發展新的戰略客戶，進一步拓寬公司與整車廠合作的覆蓋面。報告期內，公司積極加強新品開發，完成轉量產的產品118個，其中：沖壓零部件44個、壓鑄零部件12個、注塑零部件41個，及金工零部件21個等產品；公司新開拓客戶10家，包括孚能科技、蘇州時代、博世無錫、鹽城大興等；未來公司將一如既往地開拓新客戶、開發新產品，增加業務收入，提升公司盈利能力和抗風險能力。
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