海通證券近日被重慶證監(jiān)局罰沒400萬元，此前，該公司被證監(jiān)會立案調(diào)查。據(jù)悉，海通證券及分支機(jī)構(gòu)今年上半年被證監(jiān)部門采取監(jiān)管措施達(dá)六次之多。
海通證券股份有限公司(下稱海通證券，600837.SH)今年頻頻被證監(jiān)部門采取監(jiān)管措施，最近更是被證監(jiān)會立案調(diào)查。如今調(diào)查完畢，海通證券領(lǐng)到重罰。
近日，海通證券公告中國證監(jiān)會重慶監(jiān)管局(下稱重慶證監(jiān)局)決定對其罰沒400萬元，此前該公司因擔(dān)任一家上市公司財(cái)務(wù)顧問時(shí)未勤勉盡責(zé)涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查。而今年上半年，該公司及個(gè)別分支機(jī)構(gòu)已六次被證監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施。
《投資時(shí)報(bào)》研究員還注意到，海通證券總經(jīng)理職位近日出現(xiàn)人員變動(dòng)。此前，該公司召開干部大會，宣布免去瞿秋平總經(jīng)理職務(wù)，提名李軍為總經(jīng)理人選。
業(yè)績方面，今年上半年，海通證券歸屬于母公司股東的凈利潤雖然同比增49%，不過，該公司公允價(jià)值變動(dòng)收益同比降20.38%，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)同比大增35.77%。
就上述證監(jiān)會立案調(diào)查、多次被采取行政監(jiān)管措施、公允價(jià)值變動(dòng)收益下降等問題，《投資時(shí)報(bào)》向海通證券發(fā)送了溝通函，截至發(fā)稿尚未收到回復(fù)。
頻繁被采取監(jiān)管措施
今年10月14日，海通證券公告當(dāng)日收到重慶證監(jiān)局《行政處罰決定書》。該局決定責(zé)令海通證券改正，沒收財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入100 萬元，并處以 300 萬元罰款。
此前，海通證券公告于9月7日收到證監(jiān)會《立案告知書》和《調(diào)查通知書》。因海通證券在開展西南藥業(yè)股份有限公司(現(xiàn)奧瑞德光電股份有限公司)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的持續(xù)督導(dǎo)工作期間未勤勉盡責(zé)，涉嫌違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對海通證券進(jìn)行立案并調(diào)查相關(guān)情況。
9月28日，海通證券收到了重慶證監(jiān)局《行政處罰事先告知書》，如今，海通證券收到了正式的《行政處罰決定書》。
據(jù)該《行政處罰決定書》，海通證券為西南藥業(yè)股份有限公司(下稱西南藥業(yè))2015 年重大資產(chǎn)重組并募集配套資金獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，2015 年實(shí)施完成重大資產(chǎn)重組后，西南藥業(yè)更名為奧瑞德光電股份有限公司(下稱奧瑞德)。針對海通證券在 2017 年度對奧瑞德持續(xù)督導(dǎo)過程中未勤勉盡責(zé)一案，重慶證監(jiān)局對海通證券違反證券法律法規(guī)的行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
海通證券在執(zhí)行奧瑞德 2017 年度持續(xù)督導(dǎo)過程中，未對奧瑞德違規(guī)對外擔(dān)保事項(xiàng)保持充分關(guān)注，僅執(zhí)行了詢問及檢查“三會”記錄、用印記錄等程序，未獲取當(dāng)期奧瑞德企業(yè)信用報(bào)告并保存于奧瑞德持續(xù)督導(dǎo)工作底稿中，未對當(dāng)期奧瑞德企業(yè)信用報(bào)告進(jìn)行必要的審閱和查看，導(dǎo)致未能發(fā)現(xiàn)奧瑞德違規(guī)對外提供擔(dān)保事項(xiàng)，未能發(fā)現(xiàn)奧瑞德相關(guān)信息披露存在遺漏。
而且，奧瑞德及其子公司涉及民間借貸事項(xiàng)違法違規(guī)，海通證券在奧瑞德已公告公司及子公司涉及借款糾紛被提起訴訟的情況下，未保持合理職業(yè)懷疑對奧瑞德涉及的民間借貸事項(xiàng)進(jìn)行充分核查和驗(yàn)證，僅獲取了奧瑞德董事會出具的書面聲明等內(nèi)部證據(jù)，未獲取相關(guān)借款合同、起訴狀、法院相關(guān)法律文書等外部客觀證據(jù)，未執(zhí)行向法院及案件代理律師等第三方進(jìn)行核查的工作程序，未通過法院庭審公開網(wǎng)等公開渠道檢索有關(guān)案件信息，導(dǎo)致未能發(fā)現(xiàn)奧瑞德未依法披露其相關(guān)重大借款合同及實(shí)際控制人占用奧瑞德資金等事項(xiàng)。
奧瑞德未將上述借款糾紛所涉及的借貸資金記入財(cái)務(wù)賬簿，其 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載，且對相關(guān)借款、向控股股東、實(shí)際控制人提供資金的關(guān)聯(lián)交易和違規(guī)提供對外擔(dān)保等重大事項(xiàng)均未按法律相關(guān)規(guī)定履行臨時(shí)信息披露義務(wù)，也未在 2017 年年度報(bào)告中披露上述事項(xiàng)。海通證券未充分履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，存在未能勤勉盡責(zé)情形，在2018年5月2 日出具并由奧瑞德在2018年5月4日披露的《2017 年度現(xiàn)場檢查報(bào)告》和《2017 年度持續(xù)督導(dǎo)意見》存在虛假記載。
《投資時(shí)報(bào)》研究員注意到，今年上半年，海通證券投資銀行業(yè)務(wù)收入為25.72億元，同比增44.17%。但，其中財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入為1.79億元，同比降0.3%。其中，并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)境內(nèi)上市公司項(xiàng)的凈收入為738.68萬元，同比更大降79.51%。
海通證券2021年上半年主要會計(jì)數(shù)據(jù)
數(shù)據(jù)來源：公司財(cái)報(bào)
海通證券半年報(bào)還顯示，該公司及個(gè)別分支機(jī)構(gòu)今年上半年已六次被證監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施。
涉及的行政監(jiān)管措施包括監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令改正、暫停某項(xiàng)業(yè)務(wù)等。
違規(guī)行為包括：在履行重組上市持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會計(jì)師工作進(jìn)行審慎核查;在擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問過程中，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔(dān)保情況等進(jìn)行核查;對掛牌公司內(nèi)控情況、股權(quán)情況等核查不充分;在開展投資顧問、私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中違規(guī);對發(fā)行人報(bào)送的非公開發(fā)行股票申請文件中，發(fā)行預(yù)案披露的收購對象間接股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)與發(fā)行保薦工作報(bào)告載明的股權(quán)結(jié)構(gòu)不一致;在異常交易預(yù)警、監(jiān)控及處理，員工系統(tǒng)權(quán)限及客戶交易委托記錄要素等方面存在不足。
《投資時(shí)報(bào)》研究員還注意到，海通證券今年9月2日公告，該公司董事會當(dāng)日收到瞿秋平提交的書面辭職報(bào)告，瞿秋平因工作變動(dòng)原因提出辭去公司董事、董事會合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會主任委員和總經(jīng)理的職務(wù)。
當(dāng)日該公司微信公眾號信息顯示，8月30日，該公司召開干部大會，宣布免去瞿秋平海通證券總經(jīng)理職務(wù)，提名李軍為海通證券總經(jīng)理人選。今年9月28日，海通證券公告，當(dāng)天舉行的臨時(shí)股東大會通過《關(guān)于提名李軍先生為公司董事的議案》。
此前該公司公告顯示，李軍自2018年11月至 2021年8月?lián)紊虾Ｊ械胤浇鹑诒O(jiān)督管理局副局長、上海市金融工作局副局長，自 2018年5月起擔(dān)任上海市金融學(xué)會副會長。
公允價(jià)值變動(dòng)收益降兩成
據(jù)海通證券半年報(bào)，今年上半年，海通證券歸屬于母公司股東的凈利潤為81.7億元，同比增49%，營業(yè)總收入為234.71億元，同比增31.95%。不過，該公司上半年也有一些利潤表項(xiàng)目表現(xiàn)不太理想。
今年上半年，海通證券公允價(jià)值變動(dòng)收益為13.24億元，同比降20.38%。同時(shí)，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)為64.39億元，同比大增35.77%。
其中，公允價(jià)值變動(dòng)收益中，交易性金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)收益為-5.36億元，上年同期為0.27億元。
今年上半年，海通證券業(yè)務(wù)及管理費(fèi)中，職工費(fèi)用為43億元，同比增45.53%。
現(xiàn)金流方面，海通證券今年上半年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額為265.99億元，不過，當(dāng)期該公司籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-76.6億元。該項(xiàng)現(xiàn)金流入下降速度快于現(xiàn)金流出下降速度。其中，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入為1116.11億元，同比降17.33%;籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出為1192.71億元，同比降4.01%。
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入中，取得借款收到的現(xiàn)金為457.49億元，同比降14.82%;發(fā)行債券收到的現(xiàn)金為655.67億元，同比降19.33%。籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出中，償還債務(wù)支付的現(xiàn)金為1144.07億元，同比降3.29%。(田文會)
關(guān)鍵詞： 海通證券 證監(jiān)會 立案調(diào)查 上半年 公允價(jià)值變動(dòng)
