上海證券交易所網(wǎng)站于8月3日公布的紀(jì)律處分決定書(〔2020〕72號)顯示，經(jīng)查明，湖南科力遠新能源股份有限公司(以下簡稱“科力遠”，600478.SH)于2018年9月18日披露《關(guān)于以集中競價交易方式回購股份的預(yù)案》。
2018年10月22日，公司召開股東大會審議通過回購預(yù)案，計劃自股東大會審議通過本次回購股份方案之日起12個月內(nèi)，以自有資金回購公司股份，回購金額不低于人民幣1億元、不超過人民幣3億元，回購股份價格不高于人民幣6.28元1股。
2018年12月12日，公司披露《關(guān)于調(diào)整公司回購股份事項的公告》，將回購股份用途變更為用于員工持股計劃或者股權(quán)激勵、轉(zhuǎn)換發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券;未能在股份回購?fù)瓿芍?6個月內(nèi)實施上述用途的，回購股份將予以注銷。2019年4月18日，公司披露《關(guān)于對回購股份方案補充說明的公告》，將回購金額調(diào)整為不低于人民幣1億元、不超過人民幣2億元，并進一步明確回購股份計劃用途及對應(yīng)股份數(shù)量、占總股本的比例等。
2019年10月22日，公司本次回購股份期限屆滿。公司累計回購股份625.95萬股，占公司總股本的0.38%，回購總金額2422.21萬元。公司實際回購?fù)瓿山痤~僅占回購計劃金額下限的24.22%，未完成原定回購計劃。
上交所認(rèn)為，上市公司實施股份回購，對公司股東權(quán)益和公司股票交易都將產(chǎn)生較大影響。公司對外披露大額回購計劃，使市場及投資者形成相應(yīng)預(yù)期。科力遠未按公開披露的股份回購方案實施回購，實際回購金額僅達回購計劃金額下限的24.22%，實際執(zhí)行情況與披露的回購計劃存在較大差異，影響投資者及市場預(yù)期。
上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第1.4條和《上海證券交易所上市公司回購股份實施細則》第五條、第四十一條等有關(guān)規(guī)定。時任公司董事長鐘發(fā)平作為公司經(jīng)營決策及信息披露的第一責(zé)任人，在公司股份回購事項中未勤勉盡責(zé)，對公司的上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第3.1.4條、第3.1.5條的規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。
根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所決定對湖南科力遠新能源股份有限公司和時任董事長鐘發(fā)平予以通報批評，通報中國證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。
經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，科力遠成立于1998年1月24日，注冊資本16.53億元，于2003年9月18日在上交所掛牌，當(dāng)事人鐘發(fā)平為實控人、法定代表人、董事長，截至2020年3月31日，湖南科力遠高技術(shù)集團有限公司為第一大股東，持股2.37股，持股比例14.36%，鐘發(fā)平為第三大股東，持股1.02億股，持股比例6.15%。湖南科力遠高技術(shù)集團有限公司法定代表人為鐘發(fā)平，為廣東科力遠控股有限公司全資子公司，鐘發(fā)平持廣東科力遠控股有限公司79%比例股份，為該公司法定代表人、大股東、實控人。
鐘發(fā)平自2007年4月19日至今任科力遠5屆董事長，任期至2020年8月27日。公司2019年年報顯示，2019年10月15日，公司控股股東科力遠集團通過大宗交易減持公司無限售流通股1964.65萬股，本次減持完成后，科力遠集團持有公司股份2.48億股，持股比例由16.19%降至15%。同時，公司實際控制人鐘發(fā)平直接持有本公司1.01億股，占公司總股本的6.15%。截至2019年12月31日，鐘發(fā)平直接持有及通過科力遠集團間接控制的公司股份合計為3.50億股，占上市公司股本總額的21.15%，仍為公司實際控制人。鐘發(fā)平現(xiàn)任公司董事長，科力美董事長，科力遠集團董事長，廣東科力遠董事長，工程中心董事長，CHS公司董事長，首席科學(xué)家，中國輕工業(yè)聯(lián)合會副會長，中國電池工業(yè)協(xié)會副理事長。
科力遠于2018年9月18日公布的《關(guān)于以集中競價交易方式回購股份的預(yù)案》顯示，公司擬發(fā)行人民幣普通股(A股)股票，在回購資金總額不低于人民幣1億元(含)，不超過人民幣3億元(含)，回購股份價格不超過人民幣6.28元/股的條件下，自股東大會審議通過回購股份預(yù)案之日起不超過12個月，回購股份數(shù)量將不少1592.3萬股，占公司目前已發(fā)行總股本(公司總股本14.70億股)比例不少于1.08%。以回購價格上限為6.28元/股進行測算，回購股份數(shù)量約4777.07萬股，假設(shè)本公司最終回購股份數(shù)量4777.07萬股，則回購注銷后公司總股本為14.22億股。
科力遠于2019年10月24日公布的《關(guān)于回購期屆滿暨股份回購實施結(jié)果的公告》顯示，截至2019年10月22日，本次回購期限屆滿。公司通過回購專用證券賬戶以集中競價交易方式累計回購股份數(shù)量為625.95萬股，占公司總股本的0.38%;其中，最高成交價為4.19元/股，最低成交價為3.78元/股，支付的總金額為2422.21萬元(不含交易費用)。未達回購計劃原因系豐田系混合動力汽車市場表現(xiàn)超預(yù)期增長，公司合資子公司科力美汽車動力電池有限公司將以第二、三、四期擴產(chǎn)形式擴建車用鎳氫動力蓄電池模塊組生產(chǎn)線。根據(jù)相關(guān)約定，公司將以自有資金對其進行增資。同時，公司合資子公司科力遠混合動力技術(shù)有限公司研發(fā)的油電混合動力總成相關(guān)產(chǎn)品也仍需較大資金投入。此外，受金融環(huán)境、市場動蕩等因素的影響，在當(dāng)前公司業(yè)績表現(xiàn)不佳的情況下，公司融資難度進一步加大，融資成本大幅增加，存在一定的流動資金壓力。
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第1.4條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人、重大資產(chǎn)重組交易對方等機構(gòu)及其相關(guān)人員，以及保薦人及其保薦代表人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則及本所其他規(guī)定。
《上海證券交易所上市公司回購股份實施細則》第五條規(guī)定：上市公司董事會應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注公司的資金狀況、債務(wù)履行能力和持續(xù)經(jīng)營能力，審慎制定、實施回購股份方案，回購規(guī)模和回購資金等應(yīng)當(dāng)與公司的實際財務(wù)狀況相匹配。
上市公司回購股份，應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范有效的內(nèi)部控制制度，制定具體的操作方案，合理發(fā)出回購股份的申報指令，防范發(fā)生內(nèi)幕交易及其他不公平交易行為，不得利用回購股份操縱本公司股價，或者向董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人等進行利益輸送。
《上海證券交易所上市公司回購股份實施細則》第四十一條規(guī)定：
上市公司回購股份方案披露后，非因充分正當(dāng)事由不得變更或者終止。
因公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、外部客觀情況發(fā)生重大變化等原因，確需變更或者終止的，應(yīng)當(dāng)及時披露擬變更或者終止的原因、變更的事項內(nèi)容，說明變更或者終止的合理性、必要性和可行性，以及可能對公司債務(wù)履行能力、持續(xù)經(jīng)營能力及股東權(quán)益等產(chǎn)生的影響，并應(yīng)當(dāng)按照公司制定本次回購股份方案的決策程序提交董事會或者股東大會審議。
上市公司回購股份用于注銷的，不得變更為其他用途。
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第3.1.4條規(guī)定：董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)，并在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中作出承諾：
(一)遵守并促使本公司遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等，履行忠實義務(wù)和勤勉義務(wù);
(二)遵守并促使本公司遵守本規(guī)則及本所其他規(guī)定，接受本所監(jiān)管;
(三)遵守并促使本公司遵守《公司章程》;
(四)本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)當(dāng)作出的其他承諾。
監(jiān)事還應(yīng)當(dāng)承諾監(jiān)督董事和高級管理人員遵守其承諾。高級管理人員還應(yīng)當(dāng)承諾，及時向董事會報告公司經(jīng)營或者財務(wù)等方面出現(xiàn)的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事項。
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第3.1.5規(guī)定：董事每屆任期不得超過3年，任期屆滿可連選連任。董事由股東大會選舉和更換，并可在任期屆滿前由股東大會解除其職務(wù)。
董事應(yīng)當(dāng)履行的忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)包括以下內(nèi)容：
(一)原則上應(yīng)當(dāng)親自出席董事會會議，以合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事，并對所議事項發(fā)表明確意見;因故不能親自出席董事會會議的，應(yīng)當(dāng)審慎地選擇受托人;
(二)認(rèn)真閱讀公司各項商務(wù)、財務(wù)會計報告和公共傳媒有關(guān)公司的重大報道，及時了解并持續(xù)關(guān)注公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事項及其影響，及時向董事會報告公司經(jīng)營活動中存在的問題，不得以不直接從事經(jīng)營管理或者不知悉有關(guān)問題和情況為由推卸責(zé)任;
(三)《證券法》《公司法》有關(guān)規(guī)定和社會公認(rèn)的其他忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第17.2條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人和其他責(zé)任人違反本規(guī)則或者向本所作出的承諾，本所可以視情節(jié)輕重給予以下懲戒：
(一)通報批評;
(二)公開譴責(zé)。
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第17.3條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本規(guī)則或者向本所作出的承諾，本所可以視情節(jié)輕重給予以下懲戒：
(一)通報批評;
(二)公開譴責(zé);
(三)公開認(rèn)定其3年以上不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。
以上第(二)項、第(三)項懲戒可以一并實施。
以下為原文：
上海證券交易所紀(jì)律處分決定書
〔2020〕72號
關(guān)于對湖南科力遠新能源股份有限公司和時任董事長鐘發(fā)平予以通報批評的決定
當(dāng)事人：
湖南科力遠新能源股份有限公司，A股證券簡稱：科力遠，A股證券代碼：600478;
鐘發(fā)平，時任湖南科力遠新能源股份有限公司董事長。
經(jīng)查明，2018年9月18日，湖南科力遠新能源股份有限公司(以下簡稱公司)披露《關(guān)于以集中競價交易方式回購股份的預(yù)案》。2018年10月22日，公司召開股東大會審議通過回購預(yù)案，計劃自股東大會審議通過本次回購股份方案之日起12個月內(nèi)，以自有資金回購公司股份，回購金額不低于人民幣1億元、不超過人民幣3億元，回購股份價格不高于人民幣6.28元1股。
2018年12月12日，公司披露《關(guān)于調(diào)整公司回購股份事項的公告》，將回購股份用途變更為用于員工持股計劃或者股權(quán)激勵、轉(zhuǎn)換發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券;未能在股份回購?fù)瓿芍?6個月內(nèi)實施上述用途的，回購股份將予以注銷。2019年4月18日，公司披露《關(guān)于對回購股份方案補充說明的公告》，將回購金額調(diào)整為不低于人民幣1億元、不超過人民幣2億元，并進一步明確回購股份計劃用途及對應(yīng)股份數(shù)量、占總股本的比例等。
2019年10月22日，公司本次回購股份期限屆滿。公司累計回購股份625.95萬股，占公司總股本的0.38%，回購總金額2,422.21萬元。公司實際回購?fù)瓿山痤~僅占回購計劃金額下限的24.22%，未完成原定回購計劃。
上市公司實施股份回購，對公司股東權(quán)益和公司股票交易都將產(chǎn)生較大影響。公司對外披露大額回購計劃，使市場及投資者形成相應(yīng)預(yù)期。公司未按公開披露的股份回購方案實施回購，實際回購金額僅達回購計劃金額下限的24.22%，實際執(zhí)行情況與披露的回購計劃存在較大差異，影響投資者及市場預(yù)期。
公司的上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡稱《股票上市規(guī)則》)第1.4條和《上海證券交易所上市公司回購股份實施細則》第五條、第四十一條等有關(guān)規(guī)定。責(zé)任人方面，時任公司董事長鐘發(fā)平作為公司經(jīng)營決策及信息披露的第一責(zé)任人，在公司股份回購事項中未勤勉盡責(zé)，對公司的上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《股票上市規(guī)則》第3.1.4條、第3.1.5條的規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。
公司及有關(guān)責(zé)任人在異議回復(fù)中提出如下申辯理由：一是因需對合資公司增資、相應(yīng)擴大相關(guān)產(chǎn)業(yè)配套子公司生產(chǎn)經(jīng)營及油電混合動力總成相關(guān)產(chǎn)品研發(fā)資產(chǎn)投入，公司實際資金需求增大。二是回購期間內(nèi)，受金融環(huán)境、市場動蕩等因素影響，在業(yè)績表現(xiàn)不佳的情況下，公司融資難度進一步加大，融資成本大幅增加，存在一定的流動資金壓力。為保障公司業(yè)務(wù)正常開展，優(yōu)先滿足經(jīng)營資金需求，公司未能完成本次回購。
上海證券交易所(以下簡稱本所)認(rèn)為，上述申辯理由不成立。上市公司理應(yīng)根據(jù)自身資金實力、財務(wù)狀況審慎制定回購計劃，合理安排資金使用情況，并嚴(yán)格按照對外披露的回購方案實施回購。公司實際回購?fù)瓿山痤~僅占回購計劃金額下限的24.22%，差異較大，違規(guī)事實清楚。因擴產(chǎn)需要較大資金投入、金融環(huán)境變化、市場動蕩導(dǎo)致流動資金壓力加大從而優(yōu)先滿足經(jīng)營資金需求等不能作為公司未完成回購計劃的正當(dāng)理由。
鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，本所做出如下紀(jì)律處分決定：對湖南科力遠新能源股份有限公司和時任董事長鐘發(fā)平予以通報批評。
對于上述紀(jì)律處分，本所將通報中國證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。
公司應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，規(guī)范運作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù);董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運作，并保證公司及時、公平、真實、準(zhǔn)確和完整地披露所有重大信息。
上海證券交易所
二○二○年八月三日
